Swap stopy procentowej: Różnice pomiędzy wersjami

Dodane 25 bajtów ,  12 lat temu
m
poprawa linków
m (robot dodaje: it:Interest Rate Swap)
m (poprawa linków)
{{Dopracować}}
'''IRS''' ([[język angielski|ang.]] ''interest rate swap'') –
kontrakt wymiany płatności odsetkowych, jeden z podstawowych [[Instrumenty pochodne|instrumentów pochodnych]], będący przedmiotem obrotu na rynku międzybankowym. IRS jest umową pomiędzy dwiema stronami, na podstawie której strony wypłacają sobie wzajemnie (w określonych odstępach czasu w trakcie trwania kontraktu) odsetki od umownego nominału kontraktu, naliczane według odmiennej stopy procentowej. Transakcja IRS może być traktowana jako seria kontraktów [[FRA (ekonomia)|FRA]], albo jako wymiana odsetek od dwóch kuponowych obligacji.
 
Obecnie w coraz większym zakresie transakcje IRS zawierają korporacje. Dokonują tego m.in. w celu zapewnienia sobie stałego kosztu finansowania (receive floating rate and pay fixed), albo pozyskania tańszego finansowania w walucie obcej (receive foreing fixed rate vs. pay domestic fixed rate).
1210

edycji