Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
Strata z tytułu niewykonania zobowiązania (ang. Loss Given Default, LGD) – oznacza stosunek straty na ekspozycji z powodu niewykonania zobowiązania przez kontrahenta do kwoty należności w chwili niewykonania zobowiązania[1].
Wielkość LGD jest ściśle związana z wskaźnikiem odzyskania należności (recovery rate). Suma tego wskaźnika i LGD to 100%.
Wysokość LGD zależy od: jakości i typu zabezpieczenia kredytu, wysokości kosztów windykacji, długości postępowania egzekucyjnego. Im mniejsza jakość i wartość zabezpieczenia, tym większa jest wielkość LGD.
LGD jest jednym z parametrów ryzyka wykorzystywanym do kalkulacji kapitału ekonomicznego lub kapitału regulacyjnego. Służy do pomiaru ryzyka w modelu szacowania ryzyka kredytowego zgodnie z Basel II w modelu Straty oczekiwanej (Expected Loss).
Przypisy edytuj
- ↑ Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012. (CELEX: 32013R0575).
Linki zewnętrzne edytuj
- http://bis2information.org: Informacja na temat Nowej Umowy Kapitałowej (Basel II)